审计相关法律知识：证券法复习指南二

www.shenjishi.com.cn 中国审计师考试网　　2009-11-26 10:08:28

4．禁止的交易行为
【例题】根据我国《证券法》的规定，下列各项中属于内幕信息的有：（2005年真题多选题）
A．公司营业用主要资产的出售一次超过该资产的20%
B．公司股权结构的重大变化
C．上市公司收购的有关方案
D．公司债务担保的重大变更
E．公司分配股利或者增资的计划
【答案】BCDE
【解析】参考课本693页

四、上市公司的收购
五、与证券有关的机构
1．证券交易所
2．证券公司
【例题】有关证券公司的说法中，符合我国《证券法》规定的有：
A．证券公司注册资本的最低限额为人民币3000万元
B．证券公司只能采取股份有限公司的形式
C．证券公司变更业务范围必须经登记机关批准
D、证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产
【答案】D
【解析】A项，最低限额是人民币5000万元。B项，根据证券公司的定义，证券公司是有限责任公司或股份有限公司。C项，证券公司变更业务范围必须经国务院证券监督管理机构批准。

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